Приложение
к Требованиям к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной
деятельности государственною (муниципального) учреждения, утвержденным
приказом Министерства финансов Российской Федерации
от 31 августа 2018 г. № 186н
План финансово-хозяйственной деятельности на 2023 г.
и плановый период 2024 и 2025 годов
от "31" марта 2023 г.
Орган, осуществляющий
функции и полномочия учредителя
Департамент образования Администрации города Екатеринбурга
Учреждение
Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 85
Единица измерения: руб.
Раздел 1. Поступления и выплаты
Наименование показателя
1
Код строки
Сумма
Код по
бюджетной
классификации
Российской
Федерации
Аналитический
код
Код субсидии
Отраслевой код
КВФО
КОСГУ
КФСР
на 2023 г
на 2024 г
на 2025 г
текущий
финансовый год
первый год
планового периода
второй год
планового периода
11
12
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Остаток средств на начало текущего финансового года
0001
X
х
X
X
X
X
X
731 652,84
Остаток средств на конец текущего финансового года
0002
V
X
X
х
X
X
X
1000
000
0000000000
0
00000000000000
000
0
000
0000
35 208 194.54
34 358 164,00
35 250 164,00
1200
130
0000000000
0
00000000000000
000
0
000
0000
35 208 194,54
34 358 164,00
35 250 164,00
1210
130
0000000000
0
00000000000000
000
0
000
0000
24 690 750,54
25 989 000,00
26 881 000,00
130
0000000000
90600000200
00000000000000
000
4
130
0000
24 690 750,54
25 989 000,00
26 881 000,00
130
0000000000
0
90630201040040
000
2
130
0000
2 278 532.00
2 273 932,00
2 273 932,00
0
90630500000040
000
2
130
0000
8 238 912,00
6 095 232,00
6 095 232,00
0
00000000000000
000
0
000
0000
35 939 847,38
34 358 164,00
35 250 164,00
0
00000000000000
000
0
000
0000
22 527 285,00
23 546 359,63
24 426 359,63
0
00000000000000
000
0
000
0000
17 302 062,31
18 084 761,62
18 760 644,88
Доходы, всего:
доходы от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреждений, всего
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального)
задания за счет средств бюджета публично-правового образования, создавшего учреждение
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального)
задания за счет средств бюджета публично-правового образования, создавшего учреждение
Доходы от оказания платных услуг
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Расходы, всего
в том числе по году начала закупки (2025)
в том числе оплата труда
1230
1250
2000
2100
2110
130
000
000
111
0000000000
0000000000
0000000000
0000000000
за пределами
планового периода
13
Заработная плата
111
оооооооооо
90600000200
30000000000000
000
4
211
0701
16 125 660,69
16 898 617,51
17 574 500,77
Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме
111
0000000000
90600000200
30000000000000
000
4
266
0701
11 820,12
Заработная плата
111
оооооооооо
0
90630201040040
000
2
211
0703
1 164 581,50
1 186 144,11
1 186 144,11
0
оооооооооооооо
000
0
000
0000
5 225 222,69
5 461598,01
5 665 714,75
0
оооооооооооооо
000
0
000
0000
5 225 222,69
5 461 598,01
5 665 714,75
90600000200
оооооооооооооо
000
4
213
0701
4 873 519,19
5 103 382,49
5 307 499,23
0
90630201040040
000
2
213
0703
351703,50
358 215,52
358 215,52
0
оооооооооооооо
000
0
000
0000
1 036 673,54
1 064 923,00
1 064 923,00
0
оооооооооооооо
000
0
000
0000
1 036 673,54
1 064 923,00
1 064 923,00
90600000200
оооооооооооооо
000
4
291
0701
979 167,70
1 007417,16
1007417,16
0
90630201040040
000
2
291
0703
57505,84
57 505,84
57 505,84
0
оооооооооооооо
000
0
000
0000
12 375 888,84
9 746 881,37
9 758 881,37
0
оооооооооооооо
000
0
000
0000
10 958409,65
8 243 709,48
8 255 709,48
90600000200
оооооооооооооо
ООО
4
221
0701
41 813,20
41 813,20
41 813,20
90600000200
ОООООООООООООО
ООО
4
223
0701
271 461,54
356 000,00
356000,00
0
90630500000040
000
2
225
0701
95 359,28
106 121,00
106 121,00
90600000200
оооооооооооооо
000
4
225
0701
84 100,98
65 222,13
65 222,13
0
90630500000040
ООО
2
226
0701
115 011,40
18 393,00
18 393,00
90600000200
ОООООООООООООО
ООО
4
226
0701
683 668,66
789 547,51
789547,51
0
90630500000040
000
2
310
0701
999 588,00
268 263,00
268 263,00
90600000200
оооооооооооооо
000
4
310
0701
163 189,00
305 000,00
317000,00
0
90630500000040
000
2
342
0701
7 073 332,40
5 037419,00
5 037 419,00
0
90630500000040
000
2
345
0701
412 648,00
412 648,00
0
90630500000040
000
2
346
0701
563 952,87
252 388,00
252 388,ОС
90600000200
оооооооооооооо
000
4
346
0701
129 811,00
0
90630201040040
000
2
221
0703
2386,80
2447,9
2447,9
0
90630201040040
000
2
223
0703
15 205,34
20 292,9'
20 292,9'
0
90630201040040
000
2
225
0703
30 296,07
70 000,0
70 000,0<
0
90630201040040
000
2
226
0703
125 354,8$
120 000,01
120 000,0
0
90630201040040
000
2
310
0703
186 780,5с
100 000,0
100 000,0
0
90630201040040
000
2
344
0703
183 721,0(
0
9063020104004С
000
2
346
0703
101532,01
203 621,7
203 621,7
0
9063020104004С
000
2
342
0709
76 804,5
Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда
работников и иные выплаты работникам учреждений, всего
На выплаты по оплате труда
2140
2141
выплаты по оплате труда
Налог на имущество организаций и земельный налог
119
2300
2310
Налог на имущество организаций и земельный налог
Прочуто закупку товаров, работ и услуг
КОСГУ 221 Услуги связи
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
КОСГУ 225 Работы, услуги по содержанию имущества
КОСГУ 226 Прочие работы, услуги
КОСГУ 226 Прочие работы, услуги
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания
КОСГУ 345 Увеличение стоимости инвентаря
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
КОСГУ 221 Услуги связи
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
КОСГУ 225 Работы, уелчти по содержанию имущества
КОСГУ 226 Прочие работы, услуги
КОСГУ 310 Увеличение стоимости основных средств
КОСГУ 344 Увеличение стоимости строительных материалов
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
КОСГУ 342 Увеличение стоимости продуктов питания
850
851
851
Налог на имущество организаций и земельный налог
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
119
119
выплаты по оплате труда
Уплату налогов, сборов и иных платежей, всего
119
851
2600
2640
000
244
244
244
244
244
244
244
244
244
244
244
244
244
244
’ 244
244
244
244
244
244
244
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
OOOQOOOOOO
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
оооооооооо
74 532,0 0
74 532,0 0
j
КОСГУ 346 Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
Закупку энергетических ресурсов
244
2660
247
0000000000
0000000000
0
90630303040040
000
2
346
0709
15 040,17
0
00000000000000
000
0
000
0000
1 417479,19
1 503 171,89
1 503 171,89
4
223
0701
1 326 538.46
1 422 000,00
1 422 000,00
90 940,73
81 171,89
81 171,89
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
247
0000000000
90600000200
00000000000000
000
КОСГУ 223 Коммунальные услуги
247
0000000000
0
90630201040040
000
2
223
0703
0
00000000000000
000
0
000
0000
0
00000000000000
000
0
000
0000
0
00000000000000
000
0
000
0000
Прочие выплаты, всего
Выплаты, уменьшающие доход, всего
Прочие выплаты, всего:
4000
3000
4000
000
100
000
0000000000
0000000000
0000000000
Раздел 2. Сведения по выплатам на закупки товаров, работ, услуг
Сумма
№
п/п
Наименование показателя
Коды
строк
Год
начала
закупки
2
3
4
1
1
Выплаты на закупку товаров, работ, услуг, всего
1.1
1.1.1
1.1.1.1
на 2023 г
на 2024 г
на 2025 г
Код по бюджетной
классификации
(текущий
финансовый год)
(первый год
планового
периода)
(второй год
планового
периода)
за пределами
планового
периода
4.1
5
6
7
8
26000
X
12 375 888,84
9 746 881,37
9 758 881,37
По контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом
требований Федерального закона № 44-ФЗ и Федерального закона № 223-ФЗ
26400
X
12 375 888,84
9 746 881,37
9 758 881,37
За счет субсидий, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного
(муниципального) задания
26410
X
2 700 582,84
2 979 582,84
2 991 582,84
26412
X
2 700 582,84
2 979 582,84
2 991 582,84
2 700 582,84
в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ
1.1.1.1.1
в том числе по году начала закупки (2023 год)
26412.2
2023
0000000000
1.1.1.1.2
в том числе по году начала закупки (2024 год)
26412.3
2024
0000000000
1.1.1.1.3
в том числе по году начала закупки (2025 год)
26412.4
2025
0000000000
1.1.2
1.1.2.1
2 991 582,84
За счет прочих источников финансового обеспечения
26450
X
9 675 306,00
6 767 298,53
6 767 298,53
в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ
26452
X
9 675 306,00
6 767 298,53
6 767 298,53
9 675 306,00
1.1.2.1.1
в том числе по году начала закупки (2023 год)
26452.2
2023
0000000000
1.1.2.1.2
в том числе по году начала закупки (2024 год)
26452.3
2024
0000000000
в том числе по году начала закупки (2025 год)
26452.4
2025
0000000000
1.1.2.1.3
2 979 582,84
6 767 298,53
6 767 298,53
2
Итого по контрактам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Фе
26500
X
3
Итого по договорам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Фед<
26600
X
12 375 888,84
9 746 881,37
9 758 881,37
26610
X
12 375 888,84
9 746 881,37
9 758 881,37
12 375 888,84
3.1
в том числе по году начала закупки
3.1.1
2023
26610.3
2023
0000000000
3.1.2
2024
26610.4
2024
0000000000
3.1.3
2025
26610.5
2025
0000000000
Руководитель учреждения
(уполномоченное лицо учреждения)
Руководитель финансово-экономической слуя
Исполнитель
" 31 "
марта
2023 г.
заведующий
Т.Н.Пухова
(должность)
(расшифровка подписи)
начальник отдела
Кочетовская А.М.
(должность)
(фамилия, инициалы)
(телефон)
экономист
Мишуткина И.А.
370-25-03
(должность)
(фамилия, инициалы)
(телефон)
370-25-03
9 746 881,37
9 758 881,37
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" марта 2023 год
МАДОУ детский сад № 85
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
Источник доходов (объект
имущества)
Единица
измерения
Количество
1
2
3
4
Размер платы
(тариф, ставка),
руб.
5
X
X
X
Итого
Сумма, руб.
Примечание
6
7
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
Код (наименование)субсидии
Направления расходования
субсидии
Расчет(обоснование)*
Сумма, руб.
1
2
4
3
5
1
Итого
X
X
0,00
♦Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного
расчета.
3. Доходы от оказаны! услуг (выполнения работ)
№
п/п
1
1
Наименование услуги (работы)
2
Объем услуг
(работ)
Единицы
измерения
Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.
Сумма, руб.
4
3
5
В рамках установленного муниципального задания
6
"Реализация основных
общеобразовательных программ
1.1 дошкольного образования", дети 1-3
лет
чел.
46
95 073,17
4 373 365,82
"Реализация основных
общеобразовательных программ
1.2 дошкольного образования", дети 3-8
лет
чел.
205
95 073,17
19 489 999,87
"Реализация основных
общеобразовательных программ
1.3 дошкольного образования",
адаптированная образовательная
программа, дети 3-8 лет
чел.
1
121 758,55
121 758,55
"Присмотр и уход" для детейинвалидов, детей-сирот и детей,
оставшихся без попечения
1.4 родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного
дня (10,5 ч), дети 3-8 лет
чел.
1
7 458,60
7 458,60
Итого
2
2.1 Налоги на землю, имущество
Итого
X
X
Сверх установленного муниципального задания
X
X
X
23 992 582,84
X
979 167,70
24 971 750,54
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
Вид деятельности
1
2
Расчет(обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
3
4
5
200 чел * 141,70 руб * 247 дней * 0,8 + 56
1 Родительская плата
чел * 116,68 руб * 247 дней *0,8 + 4 чел *
8 238 912,00
38.9 * 247 дней * 0.8
2 Платные услуги
3 Питание сотрудников
Итого
смета на ПОУ
25 чел * 12,07 руб * 247 дн
X
2 204 000,00
74 532,00
10 517 444,00
35 489 194,54
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" марта 2023 год
МАДОУ детский сад № 85
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
Областной бюджет
педагогические работники
образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
в месяц
1
2
3
4
5
6
351 254,00
4 215 048,00
276 114,00
3 313 368,00
725 700,00
8 708 400,00
в год
16 125 660,69
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
1.2.
Код видов расходов
№
Наименование
п/п
выплаты
Средний размер выплаты
на одного работника в
2
1
Итого
Количество работников,
Количество дней
Сумма, руб.*
6
чел.
день, руб.
3
4
5
X
X
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
1.3.
Код видов расходов
112
КОСГУ 266
Численность работников, Количество выплат в год
Наименование
№
выплаты
получающих пособие,
на одного работника,
чел.
руб.
3
4
2
1
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
5
Сумма, руб.*
6
0,00
1
Итого
X
X
X
0,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
111
Код видов расходов
КОСГУ 266
Наименование
№
Численность работников,
Количество выплат в год
получающих пособие,
на одного работника,
чел.
руб-
3
4
выплаты
2
1
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
5
Сумма, руб.*
6
Больничный лист за
11 820,12
счет предприятия (3
1
дня)
х
Итого
X
X
11 820,12
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4.
Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Фе
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
119
Код видов расходов
КОСГУ 213
Размер базы для
Наименование государственного внебюджетного фонда
№
начисления страховых
Сумма взноса, руб.
взносов, руб.
2
1
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1
3
4
X
3 572 099,52
1.1.
по ставке 22,0 %
297 674,96
3 572 099,52
1.2.
по ставке 10,0 %
-
-
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
1.3.
2
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числ^:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
-
-
X
503 341,30
39 238,97
470 867,66
-
-
2 706,14
32 473,63
-
-
-
-
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке
0,0 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,
%
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2.5.
3
заболеваний по ставке 0,
%
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %
Итого
69 006,47
828 077,62
х
4 873 519,19
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование показателя
п/п
Размер одной
Количество выплат в
выплаты, руб.
год, ед.
3
4
X
X
2
1
Итого
Общая сумма выплат, руб.*
5
♦Рассчитывается путем умножения значении показателей в графах 3, 4
2, Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
Наименование
п/п
расходов
1
2
Сумма исчисленного
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
5
15 599,11
2,2
34 318,04
648 732,75
1,5
944 849,66
X
X
979 167,70
налога, подлежащего
уплате, руб.*
1
Налог на имущество
2
Налог на землю
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
п/п
показателя
руб.
год, ед.
руб.*
1
2
3
4
5
X
х
Итого
* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
п/п
показателя
руб.
год, ед.
руб.*
1
2
3
4
5
X
X
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
6.
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
Стоимость за единицу
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
7
2
11,5
475,00
9 996,16
(номер, минута), руб.
Предоставление в
1
пользование
абонентской линии
2
3
Дог. №566002201449
41813,20x1=41813 бюджет;2
(телефон)
386,80x1=2386,80ПОУ
Повременная оплата
11,5
0,77
1 373,00
1
10,7
2 915,89
928,84
1
10,7
2 760,97
29 515,20
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
кредиторская задолженность
2022 г.
Договор на 31 200 бюджет
4
Услуги сети Интернет
х
X
6.2.
№
29515,2 ПОУ 1684
41 813,20
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
Итого
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Наименование расходов
п/п
2
1
X
Итого
Количество услуг
Цена услуги
перевозки
перевозки, руб.
3
4
X
X
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223, КВР 244
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом НДС),
1
2
3
5743,47
1
2
3
Холодное
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
4
5
6
7
32,71
1,00
180 642,53
Дог.№3176 218000,00x1=218000,00
Бюджет
руб-
водоснабжение
Водоотведение
777,60
23,61
1,00
18 359,16
Водоотведение
306,1
23,61
1,00
7 226,31
кредиторская задолженность за 2022г
4
ТКО
5
ТКО
16,10
5 591,02
1,00
59 825,33
1,00
5 759,54
1,00
5 408,21
X
X
X
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом НДС),
руб-
Индексация, %
Итого
Дог.№3176
666,00x1=68 666,88
68
кредиторская задолженность за 2022г
271 461,54
КОСГУ 223, KBP 247
№
п/п
Наименование
показателя
1
2
1
Примечание
Сумма, руб.*
3
4
5
6
62643,55
8,04
1,00
494 400,86
7
1150,91
8,04
1,00
9 253,32
кредиторская задолженность за 2022г
1,00
822 884,28
Дог. № 23948
1151683,46x1=1151683,46
Дог. № 23948
404,00x1=532 404,00
532
Электроэнергия
Тепловая энергия в
2
638,89
воде
Итого
X
X
1 326 538,46
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
X
6.4.
№
Наименование
п/п
показателя
1
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
Количество
Ставка арендной платы
3
4
X
х
Итого
6.5.
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
1
2
1
обслуживание видеонаблюдения
2
обслуживание узла учета тепла
3
4
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
3
4
5
система
Примечение
6
Дог. №
086,85x1= 1 086,85 Бюдж.
=62,04 ПОУ
1
62,04 х 1
1
1 086,85
ИТП,УКУТ
1
49 551,48
Дог. № 05-Ж
49
551,48x1=49 551,48 Бюдж. 2828,52 х 1
=2 828,52 ПОУ
обслуживание тревожной сигнализации
тревожная сигнализация
1
5 048,12
Дог.№ 6794№01212
5048,12 х
1=5 048,12 Бюджет 288,16 х 1=288,04
ПОУ + допик на 600 руб.
дератизация, дезинфекция
помещения ДОУ
1
1 494,89
пожарная сигнализация
1
26 919,64
X
84 100,98
в идео наблюдения
кредиторская задолженность за 2022г
техническое обслуживание пожарной
5
сигнализации
Итого
X
6.6.
Дог.№ 23/38
500,00 х 1=27 500,00
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество договоров,
шт
Стоимость услуги,
2
3
4
5
руб.
Примечание
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
34 312,92
Дог № 6794
37407,11x1=37407,11бюдж.
2135,29- ПОУ
2
Экстренное прибытие наряда полиции
1
3 094,19
кредиторская задолженность
за 2022г
1
28 635,75
1
2 582,25
3
4
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
Дог № 560-23-ТМО
31218,00х1=бюдж. 2135,29ПОУ
кредиторская задолженность
за 2022г
Дог№ ЗП022306-85
709
560,ООх 1=709 560,00бюджет
5
Охрана ЧОП
1
603 012,90
6
Охрана ЧОП
1
10 422,45
7
Ключи ЭЦП
1
1 608,20
кредиторская задолженность
за 2022г
Дог №
1
700,ООх 1=1 700,00
X
683 668,66
X
Итого
6.7.
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
Количество, шт
О
3
Игровая мебель
Средняя стоимость,
руб.
4
Сумма, руб.
5
1
31 189,00
31 189,00
1
70 000,00
70 000,00
1
62 000,00
62 000,00
Примечание
6
КОСГУ 310, Учебные
расходы
Персональный
компьютер в комплекте (
2
системный
блок,клавиатура.мышь.И
КОСГУ 310, Учебные
расходы
БП600)
3
Игровое и дидактическое
оборудование
КОСГУ 310, Учебные
расходы
X
27
4
5
Игрушки
9 562,20
47 811,00
КОСГУ 346, Учебные
расходы
310
346
5
Канцтовары
161
372,67
60 000,00
КОСГУ 346, Учебные
расходы
6
Бумага
30
166,67
5 000,00
КОСГУ 346, Учебные
расходы
7
Конструктор
17 000,00
КОСГУ 346, Учебные
расходы
293 000,00
X
х
Итого
х
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342 (питание детей-льготников)
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
X
1
Итого
Продукты питания
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного (муниципального)
задания (руб.):
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" марта 2023 год
МАДОУ детский сад № 85
Источник финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (ПОУ);
1.
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) выплат персоналу
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
непедагогические работники, участвующие в
Местный бюджет
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
образовательном процессе
Фонд оплаты труда
Областной бюджет
педагогические работники
в год, руб.*
в месяц
в год
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
5
6
7
11 939,30
119 393,00
104 518,85
1 045 188,50
1 164 581,50
в год
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
Наименование
п/п
выплаты
Средний размер выплаты
на одного работника в
2
1
Итого
Количество работников,
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
X
X
чел.
день, руб.
3
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3.
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
Код видов расходов
Наименование
№
выплаты
1
7
1
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
Численность работников, Количество выплат в год
получающих пособие,
на одного работника,
чел.
3
nv6.
4
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
5
6
0,00
0,00
X
0,00
(область)
Итого
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
________________КОСГУ 213
Размер базы для
начисления страховых
Наименование государственного внебюджетного фонда
№
Сумма взноса, руб.
взносов, руб.
2
1
1
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1
по ставке 22,0 %
1.2.
по ставке 10,0 %
1.3.
2
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
3
4
X
256 207,93
25 620,79
-
256 207,93
-
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0
%
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
-
-
X
36 102,03
3 377,29
33 772,86
-
-
232,92
2 329,16
-
-
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2.5.
3
заболеваний по ставке 0, %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %
Итого
-
-
5 939,37
59 393,73
X
351 703,50
Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
2.
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
1
2
1
руб.
Количество выплат в
год, ед.
3
4
X
X
Размер одной выплаты,
КОСГУ 226 (0701)
Общая сумма выплат,
руб.*
5
ФСС
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4________ _____________________________________
2.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
851
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
Наименование
п/п
расходов
1
2
Ставка налога, %
3
4
5
ЮЗ 819,09
2,20
1 958,96
4 183 160,67
1,50
55 546,88
налога, подлежащего
уплате, руб.*
Налог на имущество
1
?
Налоговая база, руб.
Налог на землю
х
Итого
X
57 505,84
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
853
Код видов расходов
КОСГУ 296
№
Наименование
п/п
расходов
1
2
Сумма, подлежащая
уплате, руб.*
3
4
X
X
5
Компенсация за
1
задержку зарплаты
Итого
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
4.
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
руб.
год, ед.
руб.»
1
2
3
4
5
X
X
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Наименование
показателя
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
п/п
руб.
год, ед.
руб.*
1
2
3
4
5
X
X
№
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
6.
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
Наименование
Количество номеров,
Количество платежей в
Стоимость за единицу
п/п
расходов
количество минут
год
(номер, минута), руб.
1
2
3
4
2
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
0,5
216,98
216,98
Дог. №566002201449
41813,20x1=41813
бюджет; 2
386,80x1=2386,80ПОУ
4,47
0,5
216,98
424,69
2,0
0,5
60,33
60,33
1
1,3
2 600,00
1 684,80
X
X
X
2 386,80
Предоставление в
1
пользование
абонентской линии
(телефон)
2
3
4
Повременная оплата
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети Интернет
Итого
кредиторская
задолженность 2022 г.
Договор на 31 200
бюджет 29515,2 ПОУ
1684
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6,
6.2.
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
1
2
3
4
руб.
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
Итого
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223, КВР 244
№
Наименование
Размер потребления
Тариф (с учетом
п/п
показателя
ресурсов
НДС), руб.
2
1
1
2
Холодное
водоснабжение
Водоотведение
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
3
4
5
6
7
106,32
36,16
1,00
11 302,56
Дог.№3176
218000,00x1=218000,00
Бюджет
106,32
26,38
1,00
Холодное
3
водоснабжение
4
Водоотведение
5
тко
6
тко
5 538,83
0,62
1,00
469,44
кредиторская задолженность
за 2022 год
1,00
3 082,01
Дог.№3176
68 666,00x1=68 666,88
351,33
Итого
X
X
X
15 205,34
Индексация, %
Сумма, руб.*
кредиторская
задолженность 2022
КОСГУ 223, KBP 247
№
Наименование
Размер потребления
Тариф (с учетом
п/п
показателя
ресурсов
НДС), руб.
1
2
3
4
5
6
7
1
Электроэнергия
3575,85
8,04
1,00
25 590,39
Дог. №23948
532 404,00x1=532 404,00
2
Электроэнергия
3 159,43
Тепловая энергия в
3
воде
Итого
30,64
2 029,70
1,00
62 190,91
X
X
X
90 940,73
Примечание
кредиторская
задолженность 2022
Дог. №23948
1151683,46x1=1151683,46
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
Наименование
п/п
показателя
1
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
Количество
Ставка арендной платы
3
4
X
X
Итого
6.5.
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
2
3
1
система
Количество
Стоимость работ
договоров, шт.
(услуг), руб.
4
5
1
62,04
6
1
обслуживание видеонаблюдения
2
обслуживание узла учета тепла
ИТП.УКУТ
1
2 828,52
3
обслуживание тревожной сигнализации
тревожная сигнализация
1
888,04
4
дератизация, дезинфекция
помещения ДОУ
1
97,11
пожарная сигнализация
1
1 420,36
видеонаблюдения
техническое обслуживание пожарной
5
сигнализации
6
Заправка картриджей
картриджи
1
5 000,00
7
Акарицидная обработка
территория доу
1
6 000,00
8
Прочистка канализации
канализация
2
12 500,00
9
Диагностика системы видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
Итого
X
6.6.
1
1 500,00
X
30 296,07
Наименование расходов
п/п
2
1
1
Экстренное прибытие наряда полиции
2
Экстренное прибытие наряда полиции
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
3
4
пожаре и анализ событий
Дог. №
1 086,85x1= 1 086,85 Бюдж.
62.04 х 1 =62.04 ПОУ
Дог. №05-Ж
49 551,48x1=49,551,48 Бюдж.
2828.52 х 1 =2 828.52 ПОУ
Дог.№6794№01212
5048,12 х 1=5 048,12 Бюджет
288,16 х 1=288,04 ПОУ+
допик на 600 руб.
кредиторская
задолженность 2022
Дог.№ 23/38
27 500,00 х 1=27 500,00
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
Примечение
Количество
Стоимость услуги,
договоров, шт
руб.
3
4
5
1 934,28
Дог №6794
37407,11x1=37407,11 бюдж.
2135,29- ПОУ
1
201,01
1
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
1 614,25
167,75
пожаре и анализ событий
1
39 794,13
5
Охрана ЧОП
6
Охрана ЧОП
7
Услуги ЦБ
8
Услуги ЦБ
9
Гигиеническое обучение
1
17 250,00
10
Информационные услуги в сфере госзакупок
1
5 000,00
677,07
1
Примечание
кредиторская
задолженность 2022
Дог № 560-23-ТМО
31218,00х1=бюдж. 2135,29ПОУ
кредиторская
задолженность 2022
Дог №31'1022306-85
709
560,00х 1=709 560,00бюджет
40 471,20-ПОУ
кредиторская
задолженность 2022
45 081,00
1 119,00
кредиторская
задолженность 2022
расчет
X
Дог №
1
700,00х 1=1 700,00
И
Ключи ЭЦП
1
91,80
12
Медосмотр
1
2 024,60
13
АИС - образование
1
8 600,00
14
Техническая экспертиза
1 800,00
договор
X
125 354,89
X
Итого
6.7.
Дог №
9
975,44x1=9 975,44бюдж
2024,60-ПОУ
12
840,50 - род.пл.
12
651 96- пе.(1>ип
Дог №
8
600,00x1=8 600,00
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
Наименование
п/п
расходов
1
2
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
3
4
5
6
1
жарочный шкаф
1
150 822,30
150 822,30
КОСГУ 310
2
Пожарный кран (рукав)
1
11 806,00
11 806,00
КОСГУ 344, договор
3
Пробы песка
10
2 242,50
22 425,00
КОСГУ 344, договор
4
Краска маслянная
20
974,50
19 490,00
КОСГУ 344
5
Холодильник
1
35 958,24
35 958,24
КОСГУ310
6
Стиральный порошок
30
900,00
27 000,00
КОСГУ 346
15
2 000,00
30 000,00
КОСГУ 344
7
Водоэмульсионная
краска
8
Малярный инструмент
40
1 000,00
40 000,00
КОСГУ 344
9
Смесители
10
6 000,00
60 000,00
КОСГУ 344
10
Канцтовары
50
1 490,64
74 532,00
КОСГУ 346
х
х
472 033,54
X
Итого
310
186780,54
344
183721,00
346
101532,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342 (питание сотрудников)
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб.
Примечание
п/п
1
2
3
4
5
6
№
1
Продукты питания
74 372,76
2
Продукты питания
2 431,75
Итого
X
X
76 804,51
кредиторская
задолженность 2022
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Все
2 386 812,72
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" марта 2023 год
МАДОУ детский сад № 85
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1.
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) выплат персоналу
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Местный бюджет
непедагогические работники, не участвующие в
педагогические работники
образовательном процессе
образовательном процессе
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Областной бюджет
Областной бюджет
непедагогические работники, участвующие в
в месяц
в год
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
5
6
7
0,00
0,00
0,00
0,00
в год
♦Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
Наименование
п/п
выплаты
Средний размер выплаты
Итого
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
х
X
чел.
день, руб.
3
2
1
Количество работников,
на одного работника в
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3.
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
Код видов расходов
№
1
Наименование
выплаты
Численность работников, Количество выплат в год
получающих пособие,
на одного работника,
чел.
руб.
3
4
2
Размер выплаты
Сумма, руб.*
(пособия) в месяц, руб.
6
5
0,00
1
0,00
X
X
X
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
119
Код видов расходов
КОСГУ 213
Размер базы для
начисления страховых
Наименование государственного внебюджетного фонда
№
Сумма взноса, руб.
взносов, руб.
2
1
1
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1.
по ставке 22,0 %
1.2.
по ставке 10,0 %
3
4
X
0,00
0,00
0,00
-
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
1.3.
2
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0
%
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0, %
-
-
X
0,00
0,00
0,00
-
-
0,00
0,00
-
-
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2.5.
3
заболеваний по ставке 0, %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %
Итого
2.
-
-
0,00
0,00
X
0,00
Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование показателя
п/п
2
1
Итого
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
руб.
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
2.
Код видов расходов
Сумма исчисленного
№
Наименование
п/п
расходов
1
2
1
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
0,00
0,00
X
X
Итого
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
4.
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
п/п
показателя
руб.
год, ед.
руб.*
1
2
3
4
5
х
X
Итого
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
1
2
3
4
5
X
X
Итого
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
6.
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
Наименование
Количество номеров,
Количество платежей в
Стоимость за единицу
п/п
расходов
количество минут
год
(номер, минута), руб.
1
2
3
4
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0,00
1
Итого
х
X
X
* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
№
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Наименование расходов
п/п
2
1
Количество услуг
Цена услуги перевозки,
перевозки
руб.
3
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
Итого
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом НДС),
1
2
3
4
руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
5
0,00
1
Итого
X
X
0,00
X
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4.
№
Наименование
п/п
показателя
1
2
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
Количество
Ставка арендной платы
3
4
X
X
Итого
6.5.
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Количество договоров, Стоимость работ (услуг),
Наименование расходов
Объект
шт.
руб.
2
3
4
5
X
X
1
Применение
6
1
Итого
6.6.
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
Количество договоров,
№
Наименование расходов
п/п
шт
3
2
1
Стоимость услуги, руб.
Примечание
4
5
1
____________ х____________
X
Итого
6.7.
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
Наименование
п/п
1
расходов
1
2
Количество, шт
Средняя стоимость, руб.
3
4
Канцтовары
X
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
5
6
15 040,17
КОСГУ 346
15 040,17
X
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):
15 040,17
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" марта 2023 год
МАДОУ детский сад № 85
Источник финансового обеспечения - родительская плата;
1.
1.1.
Код видов расходов
Обоснование (расчет) выплат персоналу
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
образовательном процессе
Областной бюджет
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
педагогические работники
в месяц
в год
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
5
6
7
0,00
0,00
0,00
0,00
в год
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2.
Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
Наименование
п/п
выплаты
1
2
Средний размер выплаты
на одного работника в
Итого
Количество работников,
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
X
X
чел.
день, руб.
3
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3.
Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
Код видов расходов
Наименование
№
выплаты
Численность работников, Количество выплат в год
на одного работника,
чел.
руб-
3
4
5
х
X
X
2
1
Размер выплаты
получающих пособие,
Сумма, руб.*
(пособия) в месяц, руб.
6
0,00
1
Итого
0,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
Размер базы для
2
1
1
начисления страховых
взносов, руб.
Наименование государственного внебюджетного фонда
№
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1.
по ставке 22,0 %
1.2.
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
1.3.
2
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1.
материнством по ставке 2,9 %
Сумма взноса, руб.
3
4
X
0,00
0,00
0,00
-
-
-
-
X
0,00
0,00
0,00
-
-
0,00
0,00
-
-
-
-
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0
2.2.
%
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2.3.
заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2.4.
заболеваний по ставке 0,_ %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2.5.
3
заболеваний по ставке 0, %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %
Итого
0,00
0,00
X
0,00
Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
2.
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Итого
Наименование показателя
2
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
руб.
год, ед.
руб.*
3
4
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
5
__________________________________ ___
_____
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
№
Наименование
п/п
расходов
1
2
Сумма исчисленного
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
налога, подлежащего
3
4
уплате, руб.*
5
1
0,00
Итого
X
X
0,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
4.
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
п/п
показателя
руб.
год, ед.
руб.*
1
2
3
4
5
X
X
Итого
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Наименование
показателя
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
п/п
руб.
год, ед.
руб.*
1
2
3
4
5
№
Итого
X
X
’Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
6.
Код видов расходов
244
6.1.
Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
1
Количество номеров,
количество минут
3
Наименование
пасхопов
2
Количество платежей в
ГОП
4
Стоимость за единицу
/номеп минута1) nv6
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0,00
1
Итого
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2.
К»
п/п
1
Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
Количество услуг
пепевозки
3
Наименование расходов
2
Цена услуги перевозки,
nv6
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
б
х
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
Итого
6.3.
Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
Наименование
Размер потребления
Тариф (с учетом НДС),
п/п
показателя
ресурсов
руб.
1
2
3
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
5
0,00
1
6.4.
№
Наименование
п/п
показателя
1
2
Итого
0,00
X
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
Итого
Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
Количество
Ставка арендной платы
3
4
X
X
6.5.
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество договоров, Стоимость работ (услуг),
шт.
руб.
Примечение
2
1
3
4
5
6
1
Обслуживание фильтра доочистки воды
фильтр доочистки воды
1
23 900,00
Договор № 307
2
Дезинфекция помещения
помещения ДОУ
1
17 616,00
Договор № 5573
3
обслуживание вентиляции
вентиляция
1
3 760,00
Дог.№ 7В
3 760,00 х 1= 3760,00 род.
плата
4
Ремонт оборудования
оборудование ДОУ
5
Акарицидная обработка территории
территория ДОУ
6
Проверка весов
договор №
56 151,28
1
5 000,00
X
95 359,28
ДоговорКа
6 548,00
Итого
х
6.6.
X
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
Наименование расходов
п/п
2
1
Количество договоров,
шт
Стоимость услуги, руб.
Примечание
3
4
5
1
21 600,00
договор
1
Лицензия" Парус"
2
Лицензия "Контур.Меркурий"
5 900,00
3
Лабораторные исследования на нора-, ротавирусы
12 980,00
4
Исследование пищевых продуктов
5
Медицинсикй осмотр
1
договор
25 556,00
48 975,40
Итого
X
6.7.
115 011,40
X
Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346
№
Наименование
п/п
расходов
1
2
Количество, шт
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб.
Примечание
3
4
5
6
1
300000
300 000,00
КОСГУ 310
1
Жарочный шкаф
2
Пылесос
10
4958,8
49 588,00
КОСГУ310
3
Холодильник
1
50000
50 000,00
КОСГУ 310
4
Дез. средства
10
1258,3
12 583,00
КОСГУ 346
2
85228,77
170 457,54
КОСГУ 346
32
18750
600 000,00
КОСГУ 310
1000
380,91233
380 912,33
КОСГУ 346
1 563 540,87
X
5
Приобретение моющих
средств
6
Мебель
7
Хоз.товары
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Итого
310
999 588,00
346
563 952,87
КОСГУ 342 (питание детей)
№
Наименование
п/п
расходов
1
2
Количество, шт
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб.
Примечание
3
4
5
6
1
Продукты питания
6 993 242,60
2
Продукты питания
80 089,80
кредиторская
задолженность за
декабрь 2022г
Итого
X
х
7 073 332,40
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
8 847 243,95
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "31" марта 2023 год
МАДОУ детский сад № 85
Источник финансового обеспечения - целевые субсидии;
1.
1.1.
Код видов расходов
_______________________________________
Обоснование (расчет) выплат персоналу
Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
образовательном процессе
1
Фонд оплаты труда в
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
в год
в месяц
в год
3
4
5
6
7
0,00
0,00
2
0,00
0,00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
1
2
выплаты
Средний размер выплаты
на одного работника в
день, руб.
3
Итого
Количество работников,
чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
X
х
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
Код видов расходов
Наименование
№
выплаты
Численность работников, Количество выплат в год
получающих пособие,
на одного работника,
чел.
3
руб.
1
Размер выплаты
Сумма, руб.*
(пособия) в месяц, руб.
6
5
4
0,00
1
Итого
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4.
0,00
X
Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
119
Код видов расходов
КОСГУ 213
Размер базы для
№
начисления страховых
Наименование государственного внебюджетного фонда
Сумма взноса, руб.
взносов, руб.
2
1
1
по ставке 22,0 %
1.2.
по ставке 10,0 %
1.3.
2
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
3
3
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1.
4
0,00
0,00
-
0,00
-
X
0,00
0,00
0,00
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
-
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0
%
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
-
-
0,00
0,00
-
-
-
-
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0, %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %
Итого
2.
0,00
0,00
X
0,00
Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование показателя
п/п
2
1
Итого
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
руб
год, ед.
руб*
3
4
5
X
X
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
Сумма исчисленного
№
Наименование
п/п
расходов
1
2
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
налога, подлежащего
3
4
уплате, руб.*
5
X
х
0,00
1
Итого
0,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
год, руб.*
в год
4.
Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
Общая сумма выплат,
п/п
показателя
руб.
год, ед.
руб-*
1
2
3
4
5
X
X
Итого
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5.
Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной выплаты,
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб
1
2
3
4
5
х
X
Итого
руб*
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.
Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
Наименование
Количество номеров,
Количество платежей в
Стоимость за единицу
п/п
расходов
количество минут
год
(номер, минута), руб.
1
2
3
4
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
1
0,00
Итого
X
X
X
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
Наименование расходов
п/п
Количество услуг
Цена услуги перевозки,
перевозки
руб.
3
4
X
X
2
1
Итого
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
Наименование
Размер потребления
Тариф (с учетом НДС),
п/п
показателя
ресурсов
руб.
1
2
3
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
5
0,00
1
Итого
X
X
X
0,00
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
1
2
показателя
Итого
Количество
Ставка арендной платы
3
4
X
X
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
X
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Количество договоров, Стоимость работ (услуг),
Наименование расходов
Объект
шт.
руб-
2
3
4
5
X
X
1
Применение
6
1
2
3
Итого
6.6.
0,00
Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
Наименование расходов
п/п
1
Количество договоров,
шт
Стоимость услуги, руб.
Примечание
3
4
5
1
2
Итого
X
X
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
__
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Сумма, руб.
Примечание
5
6
3
4
1
3
0,00
Итого
X
X
1
2
КОСГУ 310,340
Средняя стоимость, руб.
♦Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидии (руб.):
__________ 0,00__________
X
X
